ISA 계좌 의미, 장점, 단점, 활용방법 - [경제, 투자 지식상식]

ISA, Individual Savings Account 에 대해서는 많은 분들이 이미 알고 계실 겁니다. 하지만 정확한 의미, 장점, 활용에 대해 알아둔다면 자신이 필요한지 아닌지 알 수 있을 듯 하여 정리해보고자 합니다.

 

 

 

 

 

 

개인적으로 장기적으로나 여유자금이 있다면 투자하시면 좋을 듯합니다.

연금저축 등은 20년 이상 장기적으로 해야해서 부동산 등 큰돈이 많이 필요한 젊은 사람들이 하기에도 괜찮은 면이 있어서 포스팅을 해봅니다.

 

 

 

 

 

 

1. ISA의 의미, 가입 조건, 유형

 

위에 있듯이 의미는 개인종합자산계좌 입니다. 하지만 의미보다는 어떤 가입조건, 혜택이 있는지가 더 중요하죠? 이제 알아봅시다.

 

 

1) 가입조건

- 국내 거주자, 19세 이상인 자 (거의 성년이면 다 된다고 보시면 됩니다.)

- 15세~19세 미만, 직전 과세기간 근로 소득이 있는 자

 

 

 

2) 납입한도

- 총 한도 1억원까지 가능

- 연간 2천만원까지 납입가능

- 돈을 넣지 않는 연도는 다음 연도에 이월해서 납입가능

(예, 첫 해에 0원, 다음 해에 4천 만원 납입가능, 이월 했으니까~)

- 의무 만기는 3년 (2020년 이전에는 5년)

기타 중요사항) 현재는 연간 2천만원인데 연간 4천만원, 총 한도 2억원까지 늘어날 예정이라고 합니다.

 

 

 

3) 편입상품 (파는 곳에 따라 종류는 상이)

- 예/적금

- 펀드

- 파생결합증권

- ETF/ETN/상장펀드

- 국내 상장 주식(유가증권 시장, 코스닥, 코넥스 상장 증권) 21년 2월 이후 예정 (저는 이 부분을 추천!)

 

 

 

4) 유형

- 신탁형 : 가입자가 직접 개별 편입 상품 선택 (수수료 조금 저렴)

- 일임형: 가입자가 모델 포트폴리오 선택 => 일임자가 알아서 리밸런싱(수수료 조금 더 비쌈)- 전 별로 안 권함. (증권사 등 이벤트로 꼬시는 경우 있음.)

- 계좌형: 주식 매매 및 금융상품 선택 (수수료 있는지는 확인 필요)- 전 이게 나을 듯

 

 

 

 

 

 

 

2. ISA 혜택

 

 

1) 세제혜택

가장 큰 혜택은 바로 이 세제 혜택입니다. 작다면 작을 수 있지만 저 같은 서민들은 이런 작은 돈도 크기에 열심히 모아야 합니다. 그런데 사실 부자들일수록 이런 것들을 더 챙깁니다. (슬픈 현실...물론 여기에 넣기에 여유자금이 없을수도 ㅠ)

 

 

세제 혜택 이익 400만원까지 !!!

(단, 총급여액 5천만원 이하, 종합소득금액 3500만원 이하, 종합소득금액 35000만원 이하인 농어민)

 

 

위에 해당 없는 사람은 200만원까지만

(총 급여액이 많으신 분들은 조금 줄어듭니다.)

(단, 의무 가입기간은 3년, 예전에는 5년이었으나 감소된 듯!)

 

사실 이 세제 혜택만 봐도 넣으셔도 됩니다. 저도 3년 전에는 관심이 없어서 예/적금만 여기로 넣었는데 보통 예금에는 15.4% 세금이 붙습니다. 하지만 여기서는 3년동안 유지하면 세금을 떼지 않기에 15.4%를 비과세로 주머니에 그대로 넣을 수 있는거죠.

 

2번째 혜택은 투자하시는 분들에게 도움이 되실 듯 합니다. 200만원을 초과하는 금액에 대해서는 9.9%(지방소득세 포함) 분리과세가 적용되기 때문에 200만원을 초과하더라도 기존 15.4%보다는 이득입니다. 

 

 

 

 

2) 손익통산!

손익을 통산해준다고 합니다. 주식 투자를 하다보면 손절이나 손해를 보는 경우가 있습니다. 

이런 경우 ISA 계좌 내에서 본 손해(양도차손)을 이익과 합하여 한도보다 낮을 경웨는 혜택을 준다는 것입니다.

(단, 오해가 있을 수도 있어서 아래 내용도 확인!!)

 

이게 무슨 혜택이야? 할 수도 있지만 예를 들어 살펴보겠습니다. ISA 계좌 내에는 다양한 상품이 있습니다. 펀드, 예적금, 상장 주식 등이 가능합니다. 예를 들어 예적금 이자 50만원, 펀드 300만원(양도차익), 주식 투자 -200만원(양도차익)이라고 해봅시다.

 

그냥 계좌인 경우, 총 손익은 350-200= 150만원 수익입니다.  그런데 손해 200만원에 대한 혜택은 없고이익에 대한 과세 350만원*15.4%가 들어갑니다. 그럼 무려 53만원 가량이 세금입니다.

 

실제 손에는 100만원 가량 밖에 안 들어오는 것이죠.

 

하지만 ISA 계좌인 경우, 350-200= 150만원, 총 비과세 혜택이 200만원(최대 400만 원) 이므로 한도 내라서 과세가 전혀 없습니다.

 

앉아서 50만원 번거쥬. 그리고 그렇기 때문에 비과세를 할 수 있다면 최대한 받는 것이 이득입니다.

(물론 손절한 200만원 주식은 있습니다..하지만 비과세 혜택으로 조금이라도 손해를 줄일 수 있는 것이죠.)

 

그리고 펀더멘탈이나 심한 악재의 경우 손절을 하는 것이 좋은데

사실 이런 상황에서도 쉽게 손절을 하긴 어렵습니다. 그런데 손익통산을 이용해서 절세를 할 수 있다면 아픈 마음을 조금을 다독일 수 있을 것입니다.

 

 

 

 

 

3. ISA 단점 및 주의 사항

 

1) 주의사항

단, 주의가 필요합니다. 저는 원래 주식 손익통산으로 이용하려고 했는데 주식에서 이득, 손해본 것이 통산이 되는 줄 알았습니다.

 

아닙니다~!

 

양도차익은 현재 원래 비과세이기 때문에 손익통산에 들어가지 않습니다. 양도차손만 ISA계좌 내에서 산입됩니다.

 

예를 들어 보겠습니다. 주식으로 200만원 얻고 다시 200만원을 잃었습니다.

이런 경우 손익은 0이지만 ISA 계좌 내 손익은 -200만원으로 인식하는 것입니다.

 

따라서 다른 상품에서 +400만원 이득을 보더라도 총 손익은 +200만원이므로 비과세 혜택을 그대로 볼 수 있습니다.

 

다만 주의할 것은

주식거래도 400만원 벌고 -200만원해서 200만원 손익이다. 이렇게 계산하면 안 된다는 것입니다.

 

 

다음으로 주의할 것은 수수료입니다. 일반 증권 거래 계좌에서는 수수료가 무료인 경우가 적은 경우가 많은데 ISA계좌로 ETF를 거래할 때는 거래 수수료가 0.5%~0.7%까지 받는 증권사도 있다고 합니다. 따라서 수수료를 확인해보시고 거래하시는 것이 좋습니다.

 

 

 

 

2) 단점

 

ISA계좌의 장점만 위에처럼 본다면 형평성이 맞지 않기에 단점도 적어봅니다. 여러 곳에서 만들 수 있으면 좋은데 한 곳에서만 만들 수 있도록 해뒀습니다. 그래서 따져보고 자신에게 맞고 제일 편리한 곳에서 하면 좋습니다.

 

유형은 신탁형, 일임형, 계좌형 등이 있는데 신탁형, 일임형의 경우 0.1~0.6%가량의 수수료가 있습니다. 적은 수수료일 수 있지만 조금이라도 수수료가 있기에 알아둬야 합니다.

 

예금자 보호상품이나 5천만원 이상은 보호되지 않습니다.

 

연간 2천만원이라고는 하지만 이만큼 납입할 수 있는 사람이 많지 않고 저금리 상황에서 200만원 이상의 손익통산이 일어나기 싶지 않습니다. 비과세 혜택이 적을 수도 있습니다.

 

그렇다면 어떻게 하면 좋을까?(다음은 제 생각이라 걸러서 보세요~)

 

 

 

 

 

 

4. ISA 활용 방법

 

ISA는 연간 200만원까지 혜택이 있습니다. 그럼 어떻게 최대한 활용해야할까 고민을 해봤습니다.

 

1. ETF 투자를 한다.

- 장기 투자면서 수익금을 최대화 할 필요가 있습니다. 그렇다면 ETF에 투자하는 방법이 좋아보입니다.(ISA 연장도 가능)

- 또한 펀드는 수수료 등이 강하기에 저라면 저평가된 ETF를 매수합니다.

 

 

2. 손익 통산을 활용한다.

- 손절해야할 종목이나 문제가 있는 주식을 ISA계좌로 옮기고

- 수익이 난 종목을 적절히 익절하여 손익통산 200만원을 맞춘다.

- 그럼 손절의 피해도 최소화하면서 비과세 혜택을 받을 수 있다.(일종의 익절??)

(단, 주식 계좌가 옮겨지는 지 확인필요, 증권사 문의 중, 추후 포스팅)

 

 

3. 배당주 투자

- 기본 계좌에도 성장주, 배당주 등으로 포트를 분산하였다.

- 하지만 배당은 15.4%라는 세금을 바로 떼버린다.ㅠㅠ

- 여기서 투자를 한다면 200만원까지 비과세 혜택이 있으니 적극적으로 활용하면 배당주 투자의 매력을 극대화할 수 있을 듯하다. 위에서 서술했듯 15.4% 적을 양이 아니다.

(ISA계좌에서 배당 안 떼가는지 확인 필요, 증권사 문의 중)

 

 

이상 저의 ISA 계좌 장점 및 단점 그리고 이를 이용한 활용방법 등에 대해서 생각해봤습니다. ISA계좌는 우리나라에 얼마되지 않는 비과세 상품이기에 적절히 활용하면 분명히 도움이 되실 것입니다.